同济科技园企业业务循环中的内控实务培训通知
时间:2017-05-16 浏览量:
在工作中，您是否遇到过以下情形：
*在销售循环中，你们的销售费用是否始终居高不下？
*你们是否已经设置了招投标制度却流于形式？
*在采购环节中，有没有因为选错供应商而造成严重损失？
*在资金管理中，是否因为资金预算和管理不当而产生了资金使用效率的低下？
这些问题的表现形式在企业中千差万别，但都是业务循环中的内控出现了偏差：或者是内控的设计不可行，或者是内控的执行不到位，还有可能是对内控中的风险没有正确的识别和评估。内控实务课程将一一解答这些问题，提出切实可行的建议。
【课程对象】
负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员、总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业主
【课时安排】2天
2017年5月26日（周五）上午9：00--下午16：00
2017年5月31日（周三）上午9：00--下午16：00
【培训地点】 杨浦区赤峰路65号203会议室（如有变更，提前通知）
【报名名额】 30人
【报名费用】 园区企业免费，园外企业800/人
【讲师介绍】 王震寰
曾任上海大华会计师事务所业务部主任
上海嘉华会计师事务所副主任
上市公司执业注册会计师10年
高级会计师
上海震信长城企业管理有限公司董事长
上海市注册咨询专家
上海市创业指导专家
上海理工大学管理学院本科创业班客座教授、创业导师
国务院西部办展望计划培训中心特聘教授
中国中小企业国际合作协会常务理事
上海中小企业国际合作协会常务理事
上海市小微企业专业委员会常务副主任
【课程收益】
1.理解控制活动的种类及应用方法；
2.掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策；
3.掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策；
4.掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策；
5.掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策；
6.内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题。
【课程大纲】
一、内部控制流程设计实务；
1.内部控制的一般概念
2.内部控制的种类
3.内部控制的属性
4.内部控制的设计原则
5.内部会计控制规范
二、采购循环涉及的主要风险点及对策；
1.主要风险事件
2.选择不合格供应商
3.采购价格不合理
4.虚假采购订单
5.存货管理风险：无意识过度挤压存货
6.收货风险：质量，交货期，数量不符合要求
7.付款风险：重复付款，违规结算，退货未退款
8.采购回扣
9.主要风险对策
10.关键注意要点
三、销售循环涉及的主要风险点及对策；
1.主要风险事件
2.虚假销售：虚假销售额，虚假客户
3.销售人员索要回扣
4.客户管理不当：事前，事中，事后管理风险
5.销售价格管理不当
6.经销商管理不当
7.发货管理不当：发错客户，发错数量，发错品质
8.促销品，样品管理失控
9.销售飞单
10.退货管理不当：退货数量，质量，客户错误
11.销售费用管理失控
12.主要风险对策
四、货币资金循环涉及的主要风险点及对策；
1.主要风险事件
2.资金预算和监控乏力
3.会计控制不到位
4.投、筹资审批权限不明
5.投资决策机制不健全
6.并购风险不明
7.对投资资金的安全性缺乏监控
8.筹资成本过高
9.筹资资本结构不合理
10.主要风险对策
五、基建工程涉及的主要风险点及对策；
1.主要风险事件
2.原材料价格上涨
3.安全事故
4.分包商履约不力
5.施工运营环境差
6.设计失误
7.管理者素质及能力
8.基础设施不配套
9.合同管理
10.主要风险对策
11.关键注意要点
六、财务报告涉及的主要风险点及对策；
1.主要风险事件
2.会计政策使用不当，不符合有关法律法规
3.关键注意要点
4.重大事项会计处理不合理，导致会计信息扭曲
5.资产、负债账实不符，虚增或虚减资产、负债
6.提供虚假财务报告
7.合并范围不完整
8.财务报告审核不充分
9.主要风险对策
10.财务报告的法律责任
11.财务分析制度不符合企业实际情况
12.财务分析报告内容不完整
七、内部控制体系的全面建立
1.内控体系标准文本——内部控制手册
2.编制内部控制手册的关键要点
3.内部控制体系建立流程
注：以上课程安排仅供参考，实际授课时时长与教学法会根据学员的具体情况稍作调整。
【报名材料】
1.学员报名表，详见附件，需要企业盖章；
2.企业营业执照，需要企业盖章。
附件：《业务循环中的内控实务》-学员报名表.docx
【报名联系】
园区企业发展部 郭老师 65980179-213
guoh@tj-ibi.com
报名材料以扫描件pdf或照片的形式，发送至邮箱guoh@tj-ibi.com
※孵化、毕业企业优先报名
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